Moduły wejściowe (import z handlowego)

Plik w formacie JPK PKPIR zawiera zapisy podatkowej księgi przychodów i rozchodów. Od 1 stycznia 2026 plik ten jest przesyłany obowiązkowo do urzędu skarbowego, dlatego może być generowany przez każdy program prowadzący księgę.

Obsługiwane są pliki w wariancie 2 (struktura obowiązująca od 2017, składana na żądanie urzędu) oraz w wariancie 3 (struktura obowiązująca od 1 stycznia 2026). Pliki w innych wariantach są odrzucane - komunikat o nieobsługiwanej wersji struktury oznacza, że należy zaktualizować Konwerter.

Sposób importu

•Wiersz księgi z wartością przychodu (kolumna razem przychód, a gdy jest pusta - suma kolumn sprzedaży i pozostałych przychodów) staje się dokumentem sprzedaży.

•Wiersz księgi z wartością wydatku (zakup towarów handlowych, koszty uboczne zakupu, pozostałe wydatki, opcjonalnie wynagrodzenia i kolumna wolna) staje się dokumentem zakupu. Wiersz zawierający jednocześnie przychód i wydatek tworzy dwa dokumenty.

•Data zdarzenia gospodarczego jest przyjmowana jako data wystawienia, data sprzedaży i data wpływu dokumentu. Termin płatności wynika z ustawienia domyślnego terminu płatności.

•Numer dowodu księgowego staje się numerem dokumentu, a numer KSeF (tylko wariant 3) numerem KSeF dokumentu. Opis zdarzenia gospodarczego wraz z uwagami trafia do opisu dokumentu.

•Zapis z wartością ujemną jest oznaczany jako korekta.

•Wiersze bez wartości przychodu i wydatku (np. wyłącznie koszty działalności badawczo-rozwojowej) są pomijane.

Import z plików JPK PKPIR należy rozważyć po wykluczeniu innych możliwych formatów importu.

Dane zawarte w księdze są mocno ograniczone w stosunku do faktur:

•Brak informacji o VAT - w księdze są wyłącznie kwoty netto. Stawka VAT dla wszystkich dokumentów jest ustalana w ustawieniach importu.

•Brak pozycji dokumentów - eksport do formatów wymagających pozycji (np. JPK FA) nie jest możliwy.

•Adres kontrahenta zapisany jest jednym ciągiem znaków i jest rozbijany na kod pocztowy, miejscowość i ulicę w sposób przybliżony. Dokładne adresy można uzupełnić z bazy GUS.

•Zapisy na podstawie raportów fiskalnych i dowodów wewnętrznych nie mają kontrahenta. W wariancie 2 księga nie zawiera numerów NIP - kontrahenci są identyfikowani po nazwie.

NIEZBĘDNA JEST RĘCZNA WERYFIKACJA POPRAWNOŚCI DOKUMENTÓW WCZYTANYCH DO PROGRAMU KSIĘGOWEGO.

Ustawienia

•Stawka VAT dla zapisów księgi - stawka nadawana wszystkim importowanym dokumentom. Do wyboru: NP, ZW, 0, 23 i 8. Dla stawek NP, ZW i 0 wartość VAT wynosi zero, a wartość brutto jest równa wartości netto z księgi. Dla stawek 23 i 8 wartość VAT jest wyliczana od wartości netto z księgi, a wartość brutto jest sumą netto i VAT.

•Pomiń zapisy wynagrodzeń (kolumna K_12) - wynagrodzenia w gotówce i w naturze nie są fakturami, dlatego domyślnie nie są importowane jako dokumenty zakupu.

•Traktuj kolumnę wolną (K_15) jako wydatek - wartość kolumny wolnej jest doliczana do wartości dokumentu zakupu.

•Nie importuj dokumentów bez numeru NIP (paragony) - zaznaczenie tej opcji spowoduje pominięcie zapisów bez numeru NIP kontrahenta (raporty fiskalne, dowody wewnętrzne). W wariancie 2 księga nie zawiera numerów NIP, więc zaznaczenie opcji pominie wszystkie zapisy.

•Uzupełniaj adresy kontrahentów z bazy GUS - dla kontrahentów krajowych z numerem NIP adresy są uzupełniane w oparciu o bazę GUS. Opcja jest uzależniona od aktualnego statusu serwerów GUS. Włączenie opcji powoduje duże spowolnienie importu danych ponieważ zapytanie o jeden adres trwa ok 750ms.

•Kod Kontrahenta w oparciu o - patrz opis funkcji konwersji kodu kontrahenta z podmianą

•Domyślny termin płatności - termin płatności dla dokumentów jest ustalony na wskazaną liczbę dni kalendarzowych od daty zdarzenia gospodarczego.